أعربت محكمة هندية عالية عن قلقها بشأن التأثير المحتمل للأصول الرقمية على اقتصاد الهند، مشيرة إلى أنها تحول العملة الشرعية إلى شكل غامض وغير قابل للتتبع.
ذكرت التقارير أن القاضي غيريش كاثباليا أبدى ملاحظته أثناء رفضه طلب الكفالة المقدم من رجل أعمال متهم في قضية فساد تتعلق بأصل رقمي. كما أكد المحكمة على خطورة القضية، مشيرةً إلى تاريخ المتهم من الانخراط في ما لا يقل عن 13 جريمة مشابهة أخرى.
"إن التعامل بالعملات المشفرة له آثار عميقة على [the] اقتصاد بلدنا من خلال ذوبان المال المعترف به في المال المظلم المجهول وغير القابل للتتبع. المزاعم الموجهة ضد المتهم في هذه الاحتيالات متعددة الضحايا خطيرة للغاية، خاصة في ضوء سوابقه في المشاركة في 13 قضية أخرى من نفس الطبيعة،" قالت محكمة دلهي العليا
في قضية تتعلق بمنصة الأصول الرقمية المعتمدة في دبي، تم توجيه أمر إلى أوميش فيرما - الذي تم اعتقاله في ديسمبر 2020 وتم الإفراج عنه لاحقًا بكفالة مؤقتة - من قبل المحكمة بتسليم نفسه على الفور إلى المحكمة الابتدائية أو إلى ضابط التحقيق.
أعربت المحكمة عن قلقها بشأن استمرار فيرما في جمع الأموال حتى بعد أن تم عدم الاعتراف رسميًا بالأصول الرقمية، واصفة أفعاله بأنها خبيثة. وفقًا للنتائج الأولية للمحكمة، يُزعم أن فيرما قد ضلل 61 مستثمرًا من خلال وعدهم بعوائد غير واقعية تتراوح بين 20% إلى 30%، مستمرًا في عملياته الاحتيالية على الرغم من التحذيرات.
مبرزًا خطورة التهم، أشار القاضي إلى أن موارد فيرما المالية وحجم الاحتيال المزعوم - الذي يشمل هذه القضية و13 قضية إضافية - تشكل خطر هروب كبير، مما يبرز احتمال الحكم عليه بمدة سجن طويلة إذا تم إدانته.
يأتي حكم المحكمة العليا بعد انتقادات حادة من المحكمة العليا في الهند للحكومة المركزية بسبب تأخيرها المستمر في وضع لوائح للأصول الرقمية. قبل أسابيع قليلة، عبرت المحكمة العليا عن قلقها الشديد بشأن الفراغ التشريعي، محذرة من أن غياب الإرشادات الواضحة قد فتح الباب للاستخدام واسع النطاق وسوء السلوك المالي. وقارنت الاستخدام غير المنظم للعملات الرقمية بـ "الحوالة" - وهي وسيلة محظورة وغير قانونية لتحويل الأموال عبر الحدود.
كما أبرزت المحكمة التحديات التي تواجهها وكالات التنفيذ، مثل صعوبة جمع الأدلة دون وجود تعريف رسمي أو إطار تنظيمي للأصول الرقمية.
ظهرت هذه المخاوف أثناء جلسة استماع لطلب كفالة قدمه المقيم في ولاية غوجارات، شايليش بابلول بهات، الذي يتهم بارتكاب احتيال متعلق بأصل رقمي في عدة ولايات هندية. على الرغم من أن العريضة كانت تركز على التهم الفردية، إلا أن القضاة سوريا كانت ون. كوتيسوار سينغ استخدموا الفرصة للتعبير عن قلقهم بشأن نقص الوضوح التنظيمي في قطاع الأصول الرقمية.
ذكرت المحكمة الحكومة المركزية أنها قد دعت بالفعل إلى إنشاء سياسة شاملة منذ ما يقرب من عامين. بينما اعترفت بأن حظر الأصول الرقمية تمامًا سيكون خطوة غير عملية نظرًا لأهميتها العالمية المتزايدة، أكدت الهيئة القضائية على الحاجة الملحة لبنية تنظيمية أساسية.
الهند تزيد من استخدام الذكاء الاصطناعي لمكافحة التهرب الضريبي
في الوقت نفسه، تبحث دائرة الضرائب المركزية في الهند (CBDT) في الذكاء الاصطناعي وتحليل البيانات لمكافحة التهرب الضريبي، كما كشف رئيس CBDT رافي أغراوال في مقابلة مع صحيفة الاقتصادية. تكتسب هذه المبادرة زخمًا حيث من المتوقع أن يتم الموافقة على تشريع ضريبة الدخل الجديد خلال جلسة البرلمان الحالية.
مع الوصول إلى أكثر من 6.5 مليار معاملة رقمية محلية وشبكات تبادل البيانات الدولية، أصبحت الوزارة الآن في وضع أقوى لاكتشاف التناقضات في إقرارات الدخل، كما أشار أغراوال. وبرز أهمية أن حقوق الوصول الرقمية يتم ممارستها بشكل انتقائي - تحديداً خلال عمليات البحث والمصادرة التي تستهدف الأفراد غير الملتزمين - وليست مقصودة لانتهاك خصوصية دافعي الضرائب الصادقين.
"ستكون المرحلة القادمة من دمج الذكاء الاصطناعي أعمق،" أشار أغراوال. "نحن الآن نحصل على بيانات ذات جودة أعلى من الكيانات المبلغة، مما يسمح لنا بإجراء تحليلات أكثر استهدافًا واكتشاف التهرب بدقة أكبر."
لتعزيز الامتثال الطوعي، كانت إدارة الضرائب ت proactively تشارك البيانات المالية للمكلفين معها. منذ أبريل 2022، أدت هذه الجهود إلى تقديم أكثر من 11 مليون إقرار ضريبي محدث، مما أسفر عن توليد إيرادات إضافية قدرها 11,000 كرور ₹ ( حوالي 1.33 مليار دولار ).
أبرز أغراوال تحسنًا في جودة البيانات التي تشاركها الوكالات الأجنبية بموجب تبادل معلومات الضرائب
الاتفاقيات. لديهم فهم أوضح لمتطلبات البيانات الآن، مما يساعد في تتبع الأفراد ذوي الأصول الأجنبية غير المعلنة. كما أشار إلى أن القسم يقوم بتوسيع إشرافه بنشاط ليشمل المجالات الجديدة عالية المخاطر مثل الشبكة المظلمة وقنوات التمويل المتطورة الأخرى.
زيادة في تحصيل الضرائب على الأصول الرقمية
على الرغم من عدم وجود أطر تنظيمية رسمية، اتبعت الهند بشكل أساسي نهجًا صارمًا تجاه الأصول الرقمية من خلال تدابير ضريبية صارمة. وفقًا لتحديث وزارة المالية، أفادت الحكومة بزيادة في تحصيل ضريبة الدخل من أرباح الأصول الرقمية في السنة المالية 2023–2024، حيث بلغت الإيرادات حوالي ₹437.43 كرور (حوالي 50.6 مليون دولار)، بزيادة قدرها 63% عن العام السابق.
أبلغ وزير الدولة للشؤون المالية، بانكاج تشوداري، أن إيرادات الضرائب من الأصول الرقمية الافتراضية (VDAs) بلغت ₹269.09 كرور (حوالي 31.1 مليون دولار) في 2022–23. وقد ارتفع الرقم بشكل كبير في السنة التالية. وأضاف أن البيانات للسنة المالية 2024–2025 غير متاحة بعد لأن موعد تقديم إقرارات ضريبة الدخل لم يمر بعد.
على الرغم من أن الهند لم تقم بعد بإصدار قانون مخصص لتنظيم الأصول الرقمية، فقد تم فرض نظام ضريبي صارم في أبريل 2022. ويشمل ضريبة ثابتة بنسبة 30% على الأرباح من الأصول الرقمية، دون السماح بتعويض الخسائر ضد الدخل الآخر أو ترحيلها إلى السنوات القادمة. كما تم تقديم ضريبة بنسبة 1% تُخصم عند المصدر (TDS) على معاملات الأصول الرقمية، بالإضافة إلى ضريبة السلع والخدمات بنسبة 18% (GST) على رسوم التداول.
إن الزيادة الحادة في إيرادات الضرائب تسلط الضوء على التوسع السريع في معاملات الأصول الرقمية في جميع أنحاء الهند، على الرغم من عدم وجود هيكل تنظيمي متطور بالكامل يحكم هذه الأصول. تعكس هذه الزيادة زيادة المشاركة من الأفراد والشركات في مجال الأصول الرقمية، مما يشير إلى نمو السوق بشكل كبير حتى في الوقت الذي تظل فيه الإرشادات القانونية غير متطورة.
هاشد إيمرجنت، بلاك دوت تقترح إطار سياسة
شركة Web3 Hashed Emergent ووكالة الاستشارات السياسية Black Dot تحملتا المسؤولية لاقتراح إطار عمل مفصل بشكل عاجل لتوضيح لوائح الأصول الرقمية الغامضة في الهند.
يسمى مشروع القانون هذا قانون الإشراف على أنظمة التشفير والابتكار والاستراتيجية (COINS)، ويقدم خطة شاملة لإنشاء بيئة شفافة وصديقة للابتكار للأصل الرقمي في جميع أنحاء البلاد. على الرغم من أنه غير ملزم ويتطلب موافقة البرلمان، إلا أن قانون COINS يوفر خارطة طريق حيوية للإصلاح.
"قانون الإشراف على أنظمة التشفير والابتكار والاستراتيجية (COINS) هو مشروع قانون يتصور إطارًا تنظيميًا مواتيًا للابتكار في مجال التشفير للهند، مصممًا لإبلاغ الحوار بين المنظمين والصناعة، في ضوء تطوير التنظيم العالمي للعملات الرقمية"، قالت Hashed Emergent على X. "نأمل بصدق أن يوفر قانون COINS نموذجًا للحوار الواضح والبناء والطريق إلى الأمام بين المنظمين والصناعة الذي يمكّن المبدعين، ويحمي المستخدمين، ويسرع ريادة الهند العالمية في مجال التشفير."
يولي الإطار الأولوية لحماية رئيسية لمستخدمي الأصول الرقمية، بما في ذلك حقوق الحفظ الذاتي، والوصول إلى البروتوكولات المفتوحة، والخصوصية المالية. كما يتناول القضايا الملحة مثل السياسات الضريبية الغامضة، والتنظيم غير المتسق، وغياب هيئة مخصصة للأصول الرقمية. ومن الجدير بالذكر أن الاقتراح يتضمن خططًا لإنشاء احتياطي استراتيجي من البيتكوين للهند.
تتمثل النقطة المركزية في القانون في التوصية بإنشاء هيئة تنظيمية جديدة، وهي هيئة تنظيم أصول العملات المشفرة (CARA)، والتي ستتولى الإشراف على صناعة الأصول الرقمية بما يتماشى مع أفضل الممارسات العالمية. مستوحاة من النماذج التنظيمية مثل تنظيم الأسواق في الأصول المشفرة للاتحاد الأوروبي (MiCA) وصندوق الاختبار في سنغافورة، من المتوقع أن يلبي قانون COINS التحديات القانونية والاقتصادية المحددة في الهند - مما يشير إلى خطوة حيوية نحو تنظيم الأصول الرقمية الذي يحتاجه البلد بشكل عاجل.
شاهد: الهند ستصبح الرائدة في الرقمنة
شاهد النسخة الأصلية
قد تحتوي هذه الصفحة على محتوى من جهات خارجية، يتم تقديمه لأغراض إعلامية فقط (وليس كإقرارات/ضمانات)، ولا ينبغي اعتباره موافقة على آرائه من قبل Gate، ولا بمثابة نصيحة مالية أو مهنية. انظر إلى إخلاء المسؤولية للحصول على التفاصيل.
المحكمة الهندية تحذر من "التشفير" وسط ارتفاع في الضرائب
أعربت محكمة هندية عالية عن قلقها بشأن التأثير المحتمل للأصول الرقمية على اقتصاد الهند، مشيرة إلى أنها تحول العملة الشرعية إلى شكل غامض وغير قابل للتتبع.
ذكرت التقارير أن القاضي غيريش كاثباليا أبدى ملاحظته أثناء رفضه طلب الكفالة المقدم من رجل أعمال متهم في قضية فساد تتعلق بأصل رقمي. كما أكد المحكمة على خطورة القضية، مشيرةً إلى تاريخ المتهم من الانخراط في ما لا يقل عن 13 جريمة مشابهة أخرى.
"إن التعامل بالعملات المشفرة له آثار عميقة على [the] اقتصاد بلدنا من خلال ذوبان المال المعترف به في المال المظلم المجهول وغير القابل للتتبع. المزاعم الموجهة ضد المتهم في هذه الاحتيالات متعددة الضحايا خطيرة للغاية، خاصة في ضوء سوابقه في المشاركة في 13 قضية أخرى من نفس الطبيعة،" قالت محكمة دلهي العليا
في قضية تتعلق بمنصة الأصول الرقمية المعتمدة في دبي، تم توجيه أمر إلى أوميش فيرما - الذي تم اعتقاله في ديسمبر 2020 وتم الإفراج عنه لاحقًا بكفالة مؤقتة - من قبل المحكمة بتسليم نفسه على الفور إلى المحكمة الابتدائية أو إلى ضابط التحقيق.
أعربت المحكمة عن قلقها بشأن استمرار فيرما في جمع الأموال حتى بعد أن تم عدم الاعتراف رسميًا بالأصول الرقمية، واصفة أفعاله بأنها خبيثة. وفقًا للنتائج الأولية للمحكمة، يُزعم أن فيرما قد ضلل 61 مستثمرًا من خلال وعدهم بعوائد غير واقعية تتراوح بين 20% إلى 30%، مستمرًا في عملياته الاحتيالية على الرغم من التحذيرات.
مبرزًا خطورة التهم، أشار القاضي إلى أن موارد فيرما المالية وحجم الاحتيال المزعوم - الذي يشمل هذه القضية و13 قضية إضافية - تشكل خطر هروب كبير، مما يبرز احتمال الحكم عليه بمدة سجن طويلة إذا تم إدانته.
يأتي حكم المحكمة العليا بعد انتقادات حادة من المحكمة العليا في الهند للحكومة المركزية بسبب تأخيرها المستمر في وضع لوائح للأصول الرقمية. قبل أسابيع قليلة، عبرت المحكمة العليا عن قلقها الشديد بشأن الفراغ التشريعي، محذرة من أن غياب الإرشادات الواضحة قد فتح الباب للاستخدام واسع النطاق وسوء السلوك المالي. وقارنت الاستخدام غير المنظم للعملات الرقمية بـ "الحوالة" - وهي وسيلة محظورة وغير قانونية لتحويل الأموال عبر الحدود.
كما أبرزت المحكمة التحديات التي تواجهها وكالات التنفيذ، مثل صعوبة جمع الأدلة دون وجود تعريف رسمي أو إطار تنظيمي للأصول الرقمية.
ظهرت هذه المخاوف أثناء جلسة استماع لطلب كفالة قدمه المقيم في ولاية غوجارات، شايليش بابلول بهات، الذي يتهم بارتكاب احتيال متعلق بأصل رقمي في عدة ولايات هندية. على الرغم من أن العريضة كانت تركز على التهم الفردية، إلا أن القضاة سوريا كانت ون. كوتيسوار سينغ استخدموا الفرصة للتعبير عن قلقهم بشأن نقص الوضوح التنظيمي في قطاع الأصول الرقمية.
ذكرت المحكمة الحكومة المركزية أنها قد دعت بالفعل إلى إنشاء سياسة شاملة منذ ما يقرب من عامين. بينما اعترفت بأن حظر الأصول الرقمية تمامًا سيكون خطوة غير عملية نظرًا لأهميتها العالمية المتزايدة، أكدت الهيئة القضائية على الحاجة الملحة لبنية تنظيمية أساسية.
الهند تزيد من استخدام الذكاء الاصطناعي لمكافحة التهرب الضريبي
في الوقت نفسه، تبحث دائرة الضرائب المركزية في الهند (CBDT) في الذكاء الاصطناعي وتحليل البيانات لمكافحة التهرب الضريبي، كما كشف رئيس CBDT رافي أغراوال في مقابلة مع صحيفة الاقتصادية. تكتسب هذه المبادرة زخمًا حيث من المتوقع أن يتم الموافقة على تشريع ضريبة الدخل الجديد خلال جلسة البرلمان الحالية.
مع الوصول إلى أكثر من 6.5 مليار معاملة رقمية محلية وشبكات تبادل البيانات الدولية، أصبحت الوزارة الآن في وضع أقوى لاكتشاف التناقضات في إقرارات الدخل، كما أشار أغراوال. وبرز أهمية أن حقوق الوصول الرقمية يتم ممارستها بشكل انتقائي - تحديداً خلال عمليات البحث والمصادرة التي تستهدف الأفراد غير الملتزمين - وليست مقصودة لانتهاك خصوصية دافعي الضرائب الصادقين.
"ستكون المرحلة القادمة من دمج الذكاء الاصطناعي أعمق،" أشار أغراوال. "نحن الآن نحصل على بيانات ذات جودة أعلى من الكيانات المبلغة، مما يسمح لنا بإجراء تحليلات أكثر استهدافًا واكتشاف التهرب بدقة أكبر."
لتعزيز الامتثال الطوعي، كانت إدارة الضرائب ت proactively تشارك البيانات المالية للمكلفين معها. منذ أبريل 2022، أدت هذه الجهود إلى تقديم أكثر من 11 مليون إقرار ضريبي محدث، مما أسفر عن توليد إيرادات إضافية قدرها 11,000 كرور ₹ ( حوالي 1.33 مليار دولار ). أبرز أغراوال تحسنًا في جودة البيانات التي تشاركها الوكالات الأجنبية بموجب تبادل معلومات الضرائب الاتفاقيات. لديهم فهم أوضح لمتطلبات البيانات الآن، مما يساعد في تتبع الأفراد ذوي الأصول الأجنبية غير المعلنة. كما أشار إلى أن القسم يقوم بتوسيع إشرافه بنشاط ليشمل المجالات الجديدة عالية المخاطر مثل الشبكة المظلمة وقنوات التمويل المتطورة الأخرى.
زيادة في تحصيل الضرائب على الأصول الرقمية
على الرغم من عدم وجود أطر تنظيمية رسمية، اتبعت الهند بشكل أساسي نهجًا صارمًا تجاه الأصول الرقمية من خلال تدابير ضريبية صارمة. وفقًا لتحديث وزارة المالية، أفادت الحكومة بزيادة في تحصيل ضريبة الدخل من أرباح الأصول الرقمية في السنة المالية 2023–2024، حيث بلغت الإيرادات حوالي ₹437.43 كرور (حوالي 50.6 مليون دولار)، بزيادة قدرها 63% عن العام السابق.
أبلغ وزير الدولة للشؤون المالية، بانكاج تشوداري، أن إيرادات الضرائب من الأصول الرقمية الافتراضية (VDAs) بلغت ₹269.09 كرور (حوالي 31.1 مليون دولار) في 2022–23. وقد ارتفع الرقم بشكل كبير في السنة التالية. وأضاف أن البيانات للسنة المالية 2024–2025 غير متاحة بعد لأن موعد تقديم إقرارات ضريبة الدخل لم يمر بعد.
على الرغم من أن الهند لم تقم بعد بإصدار قانون مخصص لتنظيم الأصول الرقمية، فقد تم فرض نظام ضريبي صارم في أبريل 2022. ويشمل ضريبة ثابتة بنسبة 30% على الأرباح من الأصول الرقمية، دون السماح بتعويض الخسائر ضد الدخل الآخر أو ترحيلها إلى السنوات القادمة. كما تم تقديم ضريبة بنسبة 1% تُخصم عند المصدر (TDS) على معاملات الأصول الرقمية، بالإضافة إلى ضريبة السلع والخدمات بنسبة 18% (GST) على رسوم التداول.
إن الزيادة الحادة في إيرادات الضرائب تسلط الضوء على التوسع السريع في معاملات الأصول الرقمية في جميع أنحاء الهند، على الرغم من عدم وجود هيكل تنظيمي متطور بالكامل يحكم هذه الأصول. تعكس هذه الزيادة زيادة المشاركة من الأفراد والشركات في مجال الأصول الرقمية، مما يشير إلى نمو السوق بشكل كبير حتى في الوقت الذي تظل فيه الإرشادات القانونية غير متطورة.
هاشد إيمرجنت، بلاك دوت تقترح إطار سياسة
شركة Web3 Hashed Emergent ووكالة الاستشارات السياسية Black Dot تحملتا المسؤولية لاقتراح إطار عمل مفصل بشكل عاجل لتوضيح لوائح الأصول الرقمية الغامضة في الهند.
يسمى مشروع القانون هذا قانون الإشراف على أنظمة التشفير والابتكار والاستراتيجية (COINS)، ويقدم خطة شاملة لإنشاء بيئة شفافة وصديقة للابتكار للأصل الرقمي في جميع أنحاء البلاد. على الرغم من أنه غير ملزم ويتطلب موافقة البرلمان، إلا أن قانون COINS يوفر خارطة طريق حيوية للإصلاح.
"قانون الإشراف على أنظمة التشفير والابتكار والاستراتيجية (COINS) هو مشروع قانون يتصور إطارًا تنظيميًا مواتيًا للابتكار في مجال التشفير للهند، مصممًا لإبلاغ الحوار بين المنظمين والصناعة، في ضوء تطوير التنظيم العالمي للعملات الرقمية"، قالت Hashed Emergent على X. "نأمل بصدق أن يوفر قانون COINS نموذجًا للحوار الواضح والبناء والطريق إلى الأمام بين المنظمين والصناعة الذي يمكّن المبدعين، ويحمي المستخدمين، ويسرع ريادة الهند العالمية في مجال التشفير."
يولي الإطار الأولوية لحماية رئيسية لمستخدمي الأصول الرقمية، بما في ذلك حقوق الحفظ الذاتي، والوصول إلى البروتوكولات المفتوحة، والخصوصية المالية. كما يتناول القضايا الملحة مثل السياسات الضريبية الغامضة، والتنظيم غير المتسق، وغياب هيئة مخصصة للأصول الرقمية. ومن الجدير بالذكر أن الاقتراح يتضمن خططًا لإنشاء احتياطي استراتيجي من البيتكوين للهند.
تتمثل النقطة المركزية في القانون في التوصية بإنشاء هيئة تنظيمية جديدة، وهي هيئة تنظيم أصول العملات المشفرة (CARA)، والتي ستتولى الإشراف على صناعة الأصول الرقمية بما يتماشى مع أفضل الممارسات العالمية. مستوحاة من النماذج التنظيمية مثل تنظيم الأسواق في الأصول المشفرة للاتحاد الأوروبي (MiCA) وصندوق الاختبار في سنغافورة، من المتوقع أن يلبي قانون COINS التحديات القانونية والاقتصادية المحددة في الهند - مما يشير إلى خطوة حيوية نحو تنظيم الأصول الرقمية الذي يحتاجه البلد بشكل عاجل.
شاهد: الهند ستصبح الرائدة في الرقمنة